Felhasználói kézikönyv › 4. fejezet

4.Insights

Az Insights menüben nem szerkesztesz, hanem rálátsz: a Flow a Pénzügyi adatokból és a terveidből elemzéseket készít. Itt látod, kik a fontos vevőid és ki késik, mekkora ÁFA-befizetés várható, hogyan állnak a hiteleid és a biztosításaid, és mit mondanak a pénzügyi mutatók a cég egészségéről.

A menüpontok: Analitika, Kockázat és likviditás, KPI, Pillanatkép. Az Analitika és a Kockázat és likviditás minden csomagban teljes egészében elérhető; a KPI-nál és a Pillanatképnél az Alapcsomagban néhány elem zárt (1.8).

4.1Analitika

Az Analitika a számlázódból érkező adatokat elemzi (3.7). Bekötött számlázó nélkül mintaadatokat mutat, hogy lásd, mire számíthatsz.

Vevők – ki hozza a forgalmat, és ki fizet időben.

• 12 hónapos forgalmi grafikon: látod a szezonalitást és a trendeket.
• Vevőnként az átlagos fizetési idő (DSO) és az átlagos késés, valamint egy minősítés:

• Koncentrációs figyelmeztetés, ha egyetlen vevő adja a forgalom több mint 30%-át. Ha ő elmegy vagy késik, az az egész céget megrázza.

Szállítók – ugyanez a másik oldalról: kinek mennyit fizetsz, és te mennyire fizetsz időben (DPO). A minősítés itt Rendszeres / Figyelendő / Kritikus, ugyanazokkal a határokkal.

ÁFA – negyedévente mutatja, mekkora ÁFA-befizetés (vagy visszaigénylés) várható a számláid alapján, a bevallási határidőkkel (április 20., július 20., október 20., január 20.). A határidő előtt 30 nappal figyelmeztet. A számlák a teljesítési dátum szerint kerülnek negyedévbe.

Kintlévőségek – a nyitott vevői számlák kor szerint: 0–30, 31–60, 61–90 és 90 napon túli. A 90 napnál régebbi tételek kiemelve látszanak, hogy ne csússzanak el a figyelmed elől.

Mire figyelj: az elemzés annyira jó, amennyire a számlázó adatai. Az ÁFA-blokk segítő eszköz, nem adótanácsadás: mindenkinek ugyanígy, negyedéves bontásban mutatja a várható összeget. A bevallást a könyvelőd készíti.

Gyors útmutatóAnalitika

4.2Kockázat és likviditás

Itt egy helyen látod a hiteleidet, a befektetéseidet és a biztosításaidat, és tudatosan megtervezheted a lépéseket, mielőtt ténylegesen meg kellene tenned őket. Például: megéri-e előtörleszteni, mi történik a törlesztővel, ha emelkedik a kamat, vagy van-e olyan kockázat, amire nincs biztosításod.

A modul felépítése:

• Finanszírozás
  • Hitelek (4.3)
  • Befektetések (4.4)
  • Előtörlesztés tervező (4.5)
  • Összefoglalás (4.7)
• Biztosítások (4.6)

Honnan jönnek az adatok? A Cash-Flow tervedből. A hiteleket és a befektetéseket a Cash-Flow tervben veszed fel (5.2), a biztosítási díjak is onnan jönnek, és a Kockázat és likviditás modul ezekre építi az elemzéseit. Így minden adat egy helyen van, és nem kell kétszer rögzíteni.

Szakértői segítség: ha úgy érzed, jó lenne valakivel átnézni a hiteleidet vagy a biztosításaidat, a modulban több helyen találsz Kérek visszahívást gombot. A kérésedre visszahívunk; a gomb nem kapcsol azonnal ügyfélszolgálatra. A Kapcsolat oldalon is kérhetsz segítséget.

4.3Finanszírozás → Hitelek

A Hitelek listában látod a cég összes hitelét és lízingét, és azokat a kölcsönöket is, amelyeket a cég adott (például egy munkavállalónak).

Hitelt csak a Cash-Flow tervben lehet felvenni (5.2). Ez szándékos: így egy hitel egyetlen helyen él, és a törlesztője mindig benne van a tervedben.

Kezelt típusok: egyedi hitel (annuitásos vagy egyedi törlesztésű), jelzáloghitel, folyószámlahitel, hitelkártya és Széchenyi Kártya, lízing (nyílt végű, zárt végű, operatív), a cég által nyújtott kölcsön.

A cég által nyújtott kölcsönről: technikailag ez befektetés, ezért a Cash-Flow tervben a befektetések között veszed fel. A Hitelek listában azért is látod, hogy egy helyen legyen minden klasszikus hitelviszony: kik hiteleznek a cégnek, és kiknek hitelez a cég. A hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (például a kötvények) nem ide, hanem a Befektetések közé tartoznak (4.4).

Egy hitel részletei – kattints a hitelre a listában:

• Alapadatok: indulás, futamidő és hátralévő futamidő, fennálló tartozás, jelenlegi kamat és törlesztő.
• Havi törlesztő és fennálló tartozás grafikonon, alatta a részletes törlesztési ütemezés.
• Kamatozás: fix, vagy változó (BUBOR vagy EURIBOR + felár). Változó kamatnál a kamattörténetben rögzítheted, mikor mennyire változott a kamat.
• Kamatkockázat: mi történne a törlesztővel, ha az irányadó kamat ennyivel változna. A jelenlegi fennálló tőkével és hátralévő futamidővel számol, úgy, mintha a kamat most fordulna. Ez elméleti számítás: a valóságban egy kamatváltozás csak a hitel kamatperiódusának fordulóján lép életbe. Egy 3 hónapos kamatperiódusú hitel kamata 3 havonta, egy 10 évre fixálté 10 évente változhat.
• Adósságszolgálati fedezet (DSCR): a cég üzemi eredménye hányszor fedezi a hitel éves törlesztését. Ez egy hitelre nézve kiegészítő információ; általában magas értéket fogsz itt látni, mert a bank egyetlen hitellel nem engedi túlhitelezni a céget. Az igazán irányadó szám az Összefoglalásban van, ahol az összes hitel törlesztése együtt szerepel (4.7). Egyetlen hitel 1,2–1,3x alatti értéke önmagában még nem vészjelzés.

Operatív lízing: itt nincs tőketartozás, ezért a Flow a havi bérleti díjat, az eddig kifizetett összeget és a kumulált ÁFA-t mutatja.

A cég által nyújtott kölcsön: egyszerűbb nézet, mert itt a cég a hitelező. A kamat a létrehozáskor rögzül (fix, vagy BUBOR/EURIBOR + felár); ha a feltételek változnak, zárd le a kölcsönt, és indíts újat. DSCR itt nincs, mert egy munkavállalói kölcsönt a cég bevételéhez mérni nem lenne értelmes.

4.4Finanszírozás → Befektetések

A Befektetések fülön a cég értékpapírszámláit és befektetési egységekhez kötött életbiztosításait (UL) látod.

Miért itt, és miért nem a hitelek között a nyújtott kölcsön? Egy értékpapírszámlához sokkal könnyebben hozzáférsz, ha pénz kell, mint egy kiadott kölcsönhöz. Ezért a befektetések külön fülre kerültek, a nyújtott kölcsönök pedig a hitelek közé.

Hogyan kerül be egy befektetés? Csak a Cash-Flow tervben veheted fel (5.2). Itt az aktuális egyenlegét írhatod hozzá kiegészítő információként. Az egyenleg nincs hatással a Cash-Flow tervre: abban a tervezett pénzmozgások (befizetések, kifizetések) szerepelnek, nem az egyenleg.

Mit látsz egy befektetésnél:

• a befizetéseket és kifizetéseket a Cash-Flow tervedből;
• az egyenleget, amit te rögzítesz (dátum + összeg), bármikor frissen;
• egy egyszerűsített hozamképet: mennyit ér most a befektetés ahhoz képest, amennyit beletettél.

A hozam számítása: legutóbb rögzített egyenleg − összes befizetés + összes kifizetés, százalékban az összes befizetéshez viszonyítva. Ez tájékoztató, egyszerűsített számítás, nem helyettesíti a pontos, idősúlyozott hozammutatót. Minél frissebb a rögzített egyenleg, annál pontosabb.

Biztonsági tartalékként: az Összefoglalásban a befektetések fedezetként is megjelennek a hitelek mellett (4.7).

„Mi lenne neked hasznos?” A fülön egy rövid, nem kötelező kérdőívben jelölheted, milyen további funkciót használnál (például automatikus egyenleglekérdezés, napi árfolyam, kockázati mutató). Ez segít eldönteni, mi készüljön el előbb.

4.5Előtörlesztés tervező

„Mi lenne, ha…” eszköz: megmutatja, mennyit spórolnál egy előtörlesztéssel vagy egy hitelkiváltással. Nem módosítja sem a hitelt, sem a Cash-Flow tervet, ezért bátran kísérletezhetsz vele.

Két módon indíthatod:

• Meglévő hitelből: válaszd ki a hitelt. A tervező a jelenlegi fennálló tartozásból és hátralévő futamidőből indul; az alapadatok itt nem módosíthatók.
• Kézzel: add meg a tőkeösszeget, a kamatot, a futamidőt, a kezdő dátumot és a törlesztés típusát (annuitásos vagy lineáris). Így egy még fel sem vett hitellel is számolhatsz.

Előtörlesztést csak felvett hitelre lehet tervezni, nyújtott kölcsönre nem, mert előtörleszteni az adós tud.

Előtörlesztés:

1. Add meg az előtörlesztési díjat (a 0 is érvényes). Ezt használja minden tételnél, hacsak egy adott tételnél felül nem írod.
2. Vegyél fel egy vagy több előtörlesztést: melyik évben, az év melyik hónapjában, mekkora összeggel.
3. Tételenként válaszd ki: Futamidő csökken (a törlesztő marad, hamarabb végzel) vagy Törlesztő csökken (a futamidő marad, kevesebbet fizetsz havonta).
4. Nyomd meg a Számítás gombot.

Hitelkiváltás: a régi hitel lezárul, és egy teljesen új hitel indul a fennálló egyenleggel, új kamattal, futamidővel, törlesztési típussal és akár más devizában. A kiváltás csak az utolsó betervezett előtörlesztés utáni hónapra tervezhető.

Az eredmény: kéttengelyes grafikon (oszlop: havi tőke + kamat; vonal: fennálló tartozás), és részletes törlesztési tábla a havi törlesztővel. Az Újrakezdés gomb mindent töröl, a kiválasztott hitelt is.

4.6Biztosítások

A Biztosítások fülön egy helyen látod a cég összes biztosítását: mire van fedezet, mennyiért, és mikor jön a következő forduló.

Hogyan kerül be egy biztosítás?

• A Cash-Flow tervben rögzített biztosítási díjak automatikusan megjelennek itt. Ami még nincs típus szerint besorolva, a Be nem sorolt tételek között látod; húzd a megfelelő kategóriára (például vagyon-, felelősség-, gépjármű-, élet- vagy balesetbiztosítás).
• Az Új biztosítás felvitele gombbal itt is felvehetsz egyet. A név, az összeg, a pénznem, a fizetési ütem és a kezdő dátum kötelező, mert ezek nélkül a Flow nem tudja a pénzmozgást a tervbe tenni. Amit itt a díjon módosítasz, az a Cash-Flow tervben is frissül.

Egy biztosítás adatai: a biztosítás tárgya (több sor is lehet, például flottánál minden jármű), a fedezeti összeg, az önrész, a kockázatviselés kezdete és vége, a biztosító és a kötvényszám. A kiegészítő adatok nem kötelezők, de kényelmesebbé teszik, hogy egy helyen lásd, mid van biztosítva. Ha a fedezet változik, megadhatod, mettől érvényes a módosítás.

Összefoglaló:

• Fedezeti arányok és fedezettségi trendek: a vagyonod mekkora része van biztosítva. Ha egy biztosításnál hiányzik a fedezeti összeg, az kimarad a számításból, és a Flow ezt külön jelzi.
• Fordulónaptár: havonta a biztosítási díjak, és a következő 90 napban esedékes fordulók. A forduló a megfelelő idő az árak és a fedezetek átnézésére.

Szakértői segítség: egy adott szerződésnél a Szerződés átvizsgálását kérem, az összefoglalónál a Kérek visszahívást gombbal kérhetsz segítséget.

4.7Összefoglalás

Az Összefoglalás a teljes hitelállományodat mutatja egyben. Egy-egy hitel önmagában ritkán mond sokat; az számít, hogyan bírja a cég az összeset együtt.

Mit látsz:

• Havi törlesztő és fennálló tartozás: a hitelek együttes havi törlesztője, az összesített tartozás alakulása, és jelzés azoknál a hónapoknál, amikor egy hitel lejár.
• A cég által nyújtott kölcsönök bekapcsolhatóan a grafikon alsó, negatív sávjában: ez pénz, amit a cég visszakap, nem amivel tartozik.
• Rövid lejáratú rész: a következő évben esedékes tőke- és kamattörlesztés devizanemenként. Ez az az összeg, amelyet a mérlegben a rövid lejáratú kötelezettségek között kell kimutatni.
• Összesített DSCR és kamatkockázat: itt a teljes hitelállományra számolva látod, hányszor fedezi a cég üzemi eredménye az összes törlesztést, és mennyivel nőne az összes törlesztő, ha emelkedne a kamat. Ezek a számok már tényleg a cég egészéről szólnak (4.3).
• Finanszírozási stratégia: a hiteltörlesztés az árbevétel hány százalékát teszi ki, és merre tart ez az arány. Az árbevételt a legutóbbi lezárt, könyvelő által zárt évből veszi; ha ez az előző naptári évnél régebbi, a Flow jelzi. Ez a bruttó bevételhez viszonyít, nem a nyereséghez: minden más kiadás (bér, anyag, adó) ezen felül merül fel.
• Fix / változó kamatozású megoszlás: a hitelállomány mekkora része reagál a kamatváltozásra.
• Lejárati gap: egy rövid magyarázat arról, miért számít, hogy a hitel futamideje illeszkedik-e annak az eszköznek az élettartamához, amit finanszíroz:
  • rövid hitel, hosszú eszköz: olcsóbb, de újrafinanszírozási kockázattal jár;
  • illeszkedő lejárat: a legkiegyensúlyozottabb;
  • hosszú hitel, rövid eszköz: feleslegesen hosszú kamatteher.

Az összesítő jelenleg az annuitásos és lineáris hiteleket tartalmazza; a folyószámlahitel és a hitelkártya nincs benne.

Szakértői segítség: ha szeretnéd, hogy átnézzük veled a teljes hitelállományodat és a finanszírozási stratégiádat, a Kérek visszahívást gombbal jelezheted.

4.8KPI

A KPI oldal a cég pénzügyi egészségét mutatja mutatókban, a következő témakörökbe rendezve:

Minden mutatónál látod az értékét és a több éves alakulását.

Miből számol? A legtöbb mutató a véglegesített mérlegből és eredménykimutatásból számol (3.9). Ha ezek hiányoznak, az oldal jelzi. Minél több lezárt évet töltesz fel, annál többet mond a trend. A KPI mutatók frissítése gombbal újraszámoltathatod őket, például egy új év feltöltése után.

Csomagok: az Alapcsomagban néhány mutató lakattal zárt; a Prémium mindegyiket mutatja.

Mire figyelj: a mutatók tájékozódást adnak, nem ítéletet. Egy érték jelentése függ az iparágtól és a cég helyzetétől; mindig a trendet és az összképet nézd. Hogy melyik mutató mit jelent és mikor jó, azt a „Mire jó a KPI?” cikkek magyarázzák el részletesen.

Kapcsolódó:Mire jó a KPI?

Gyors útmutatóKPI

4.9Pillanatkép

A Pillanatkép a cég aktuális adatai alapján konkrét kérdésekre ad választ arról, mire érdemes most figyelned. Nem számokat mutat, hanem mondatokban fogalmaz: mi a helyzet, miért fontos, és mit lehet tenni.

Példa kérdések:

• Megfelelő-e a cég likviditása a rövid lejáratú kötelezettségek fedezésére?
• Mennyi ideig maradna fizetőképes a cég, ha a vevők mától nem fizetnének?
• Mennyire stabil összességében a cég pénzügyi helyzete?
• Van-e veszélyesen koncentrált vevő- vagy beszállítói kitettsége?

Hogyan használd: válassz egy kérdést, és indítsd el az elemzést. A Flow a feltöltött adataidból válaszol. Akárhányszor kérdezhetsz, nincs korlát.

Ha nincs elég adat egy kérdéshez, a válasz megmondja, mi hiányzik (például lezárt mérleg vagy banki tételek), és hol pótolhatod.

Csomagok: az Alapcsomagban néhány kérdés mellett lakat látszik; ezeket a Prémium csomaggal teheted fel.

Mire figyelj: a Pillanatkép a feltöltött adatokat hitelesnek fogadja el. Ha egy válasz furcsának tűnik, először azt nézd meg, friss és teljes-e az adat, amiből dolgozott.

↑ Vissza az oldal tetejére